Rürup Rente

Rürup Rente

Der Anreiz, durch eine staatliche Förderung mehr für die private Altersvorsorge zu leisten, ist mit der Einführung der Riester Rente im Jahr 2001 in Gang gekommen und hat Millionen von Bundesbürgern überzeugt. Dieses Rentenkonzept ist zwar für viele Menschen interessant, kommt mir ihren reizvollen Fördersummen jedoch vor allem bei größeren Familien sowie klassischen Angestellten und Arbeitern zu tragen. Wer als Selbstständiger oder Freiberufler tätig ist und etwas für seine Altersvorsorge leisten möchte, profitiert meist weniger von den entsprechenden Vorzügen der staatlichen Förderung, weshalb der Staat im Jahr 2005 reagiert und mit der Basisrente bzw. Rüruprente eine neue Grundlage geschaffen hat. Auch diese wird staatlich gefördert und kann sich für zahllose Deutsche anbieten, um die private Altersvorsorge mit ihren Beiträgen nicht alleine meistern zu müssen.  

Wie die staatliche Förderung der Rürup Rente aussieht

Anders als beim Riesterkonzept werden bei der Rürup Rente keine Fördersummen in Euro gezahlt, die jährlich mit den Versicherungsbeiträgen verrechnet werden. Die Förderung gestaltet sich hier alleine auf steuerlicher Basis, wobei aktuell sowohl in der Ansparphase wie auch bei Auszahlung einer Rürup Rente von diesen steuerlichen Vorteilen profitiert werden kann. Wer aktuell Beiträge in einen Rürupvertrag einzahlt, kann diese anteilig und in steigendem Ausmaß bei der Steuererklärung als Sonderausgabe geltend machen. Aktuell steigt der anrechenbar Anteil jährlich um zwei Prozent erhöht, konkret können 74% des Jahresbeitrags steuerlich geltend gemacht werden. Bis zum Jahr 2040 findet ein allmählicher Anstieg statt, ab diesem Jahr kann für neue wie alte Rürupverträge die gesamte Beitragshöhe bis zu einer Maximalgrenze steuerlich angerechnet werden.   Auch wer bereits heute oder in den nächsten Jahren seine Rürup Rente ausgezahlt bekommt, genießt hierbei steuerliche Vorteile. Zwar ist diese Form der Zusatzrente wie nahezu jedes Produkt der privaten Altersvorsorge als Einnahme nach dem Alterseinkünftegesetz zu werten und unterliegt somit zunächst generell der Steuerpflicht, jedoch bleiben Anteile der Auszahlungssumme aus einer Rüruprente komplett steuerfrei. Welcher Anteil der jährlichen Rente befreit bleibt, ändert sich ebenfalls jährlich, wobei bis zum Jahr 2040 ein Einstieg des zu versteuernden Einkommens stattfindet und ab 2040 die Rüruprente komplett zu versteuern ist. Für das Jahr 2012 werden lediglich 64% der Rente steuerlich herangezogen, der Anteil wächst jährlich bis zum Jahr 2020 um zwei Prozentpunkte und hiernach jeweils im einen Prozentpunkt pro Jahr.  

Für wen die Rüruprente geeignet ist

Eine Rüruprente wird ausschließlich als klassische Leibrente mit einer monatlichen Auszahlung gewährt und sollte somit ausschließlich von Versicherungsnehmern abgeschlossen werden, die mit dieser Auszahlungsvariante zufrieden sind. Ansonsten werden keinerlei Rahmenbedingungen für die Einzahlungshöhe in die Rüruprente vorgegeben, lediglich die als Sonderausgabe anrechenbare Summe wurde durch einen Höchstbetrag ergänzt. Sich für eine Rüruprente zu entscheiden und auf die steuerlichen Vorteile dieses Produktes zu vertrauen, ergibt somit gerade für Einzelpersonen mit einem mittleren oder hohen Einkommen Sinn, bei denen eine höhere Dotierung des Versicherungsvertrags möglich wird. Gerade freie Berufe und Selbstständige profitieren dabei erheblich von dieser Art der Altersvorsorge, da hier jedes Jahr aufs Neue steuerliche Vergünstigungen locken, die einen größeren Teil des Jahreseinkommens erhalten und auf sinnvolle Weise vor dem Fiskus schützen.  

Wie sich eine individuell geeignete Rürup Rente finden lässt

Wie bei anderen Produkten der privaten Altersversicherung auch, lohnt auf der Suche nach der besten Rürupversicherung ein individueller Vergleich. Auf die eigenen, finanziellen Möglichkeiten abgestimmt, wird es durch eine gezielte, rechnerische Gegenüberstellung besonders einfach möglich, Dutzende Tarife der deutschen Versicherer im Bereich Rüruprente zu entdecken und herauszufinden, bei welchen neben den steuerlichen Vorteilen auch noch ein niedriger Monatsbeitrag überzeugen kann. Und auch wenn die Rüruprente in der Auszahlungsphase als klassische Leibesrente mit fester, monatlicher Auszahlungshöhe gewährt wird, lohnt sich der Vergleich verschiedener Tarifvarianten, die eher klassisch finanziert oder mit etwas mehr Risiko einen sinnvollen Vertragsabschluss für einen ruhigeren Lebensabend ermöglichen.